Pendant des années, les trimestres de majoration pour enfants n’étaient pas comptabilisés pour accéder à une retraite anticipée en carrière longue. La loi de financement 2026 change enfin la donne, mais avec un plafond : seuls deux trimestres seront retenus au lieu de huit, repoussant le départ de seulement six mois au lieu de deux ans.
J’avais 8 trimestres de majoration pour mes enfants : la Carsat les a écartés de ma durée cotisée et mon départ anticipé a reculé de deux ans
Huit trimestres de majoration pour deux enfants, quatre trimestres de bonification maternité et quatre trimestres d'éducation, entièrement écartés du calcul de la durée cotisée. Résultat : un départ anticipé qui recule de deux ans. Cette situation, vécue par des milliers de parents ayant commencé à travailler avant 20 ans, n'a rien d'une anomalie administrative. Elle découle d'une règle précise du dispositif carrière longue, une règle que la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 vient enfin corriger, mais pas tout de suite.
À retenir
- Un mécanisme invisible écarte depuis longtemps vos trimestres enfants du calcul de carrière longue
- La LFSS 2026 les réintègre enfin, mais avec une limite surprenante que peu connaissent
- Le gain réel pourrait être bien moins spectaculaire que ce que vous imaginez
Pourquoi la Carsat écarte (encore) vos trimestres enfants
Le dispositif de retraite anticipée pour carrière longue repose sur une distinction technique que peu d'assurés connaissent avant de la découvrir à leurs dépens. Il existe les trimestres validés, ceux qui comptent pour le taux plein classique, et les trimestres réputés cotisés, une catégorie bien plus restrictive utilisée spécifiquement pour l'accès au départ anticipé. Pour le taux plein, on compte les trimestres validés, mais pour la carrière longue, il faut des trimestres réputés cotisés, une définition plus restrictive. Or, jusqu'à aujourd'hui, les majorations de durée d'assurance accordées pour la maternité, l'adoption ou l'éducation d'un enfant ne franchissaient pas ce seuil.
Jusqu'à présent, les trimestres liés aux enfants n'étaient pas pris en compte dans le calcul pour l'accès à un départ anticipé pour carrière longue. Concrètement, une mère ayant validé 168 trimestres au total, dont 8 grâce à ses enfants, pouvait se retrouver avec seulement 160 trimestres réputés cotisés aux yeux de la Carsat. Un écart qui suffit largement à faire basculer un dossier de l'éligibilité au refus, et à décaler un départ de plusieurs années. Franchement, c'est le genre de mécanisme qui pénalise mécaniquement les carrières hachées par les congés maternité, c'est-à-dire, dans les faits, très majoritairement les femmes.
Ce que change la LFSS 2026, et à partir de quand
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026, promulguée le 30 décembre 2025, prévoit dans son article 45 deux mesures d'amélioration des droits à la retraite des mères de famille. La première concerne justement l'intégration des trimestres enfants dans le calcul de la carrière longue. L'article 104 de la LFSS pour 2026 prévoit, pour les pensions de retraite prenant effet à compter du 1er septembre 2026, de réduire les inégalités d'accès à la retraite anticipée pour carrière longue en incluant les majorations de durée d'assurance pour enfant dans les trimestres cotisés pris en compte pour l'ouverture du droit.
La date n'est pas anodine, et c'est là que réside le piège pour beaucoup d'assurés impatients : la mesure ne s'applique pas rétroactivement, ni même immédiatement après le vote de la loi. Pour les pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2026, les majorations de durée d'assurance pour enfant, maternité, éducation, adoption et congé parental, seront prises en compte comme des périodes réputées cotisées, dans des conditions précisées par décret. Un décret d'application, le numéro 2026-345, a d'ailleurs été publié au Journal officiel le 8 mai 2026 pour verrouiller le calendrier et les modalités concrètes.
Deux trimestres, pas huit : le plafond qui change tout
Voilà où le bât blesse pour qui espérait récupérer l'intégralité de ses huit trimestres de majoration. La loi ne restaure pas la totalité des droits, elle instaure un plafond volontairement limité. Le texte prévoit une limite : seuls deux trimestres de ces majorations pourraient être retenus pour le calcul de l'éligibilité au dispositif. Une précision confirmée par l'Assurance retraite elle-même, qui indique sur son site que, pour les départs à la retraite intervenant après le 1er septembre 2026, deux trimestres accordés pour les enfants pourraient être retenus dans le cadre du dispositif carrière longue.
Ce plafond de deux trimestres s'applique pas par enfant. Une mère de trois enfants disposant théoriquement de 24 trimestres de majoration ne récupérera donc que deux trimestres réputés cotisés supplémentaires, pas six. Cette mesure en vigueur à compter du 1er septembre prochain permettra aux parents, souvent des mères, qui n'ont pas travaillé un temps pour cause de naissance ou d'adoption, de partir à la retraite en anticipé six mois plus tôt que prévu, au mieux. Six mois, et non deux ans. L'écart entre l'espoir suscité par l'annonce et le gain réel mérite d'être clarifié avant de refaire ses calculs sur un coin de table.
Le champ d'application reste néanmoins large. La mesure bénéficiera aux personnes relevant du régime général et des régimes alignés, indépendants non agricoles et agricoles, professionnels libéraux et avocats, ainsi qu'aux agents de la fonction publique. Et pour les fonctionnaires précisément, une seconde évolution s'ajoute : à compter du 1er septembre 2026, l'un des deux trimestres de majoration accordés aux mères sera pris en compte pour la durée d'assurance. De plus, pour le calcul du montant de la pension.
Que faire concrètement d'ici septembre
Pour les assurés dont le dossier a déjà été instruit par la Carsat avant cette date, avec un départ écarté ou reculé faute de trimestres suffisants, la question du réexamen se pose légitimement. Les caisses n'appliquent pas la nouvelle règle par anticipation, la loi étant explicite sur l'entrée en vigueur au 1er septembre 2026. Il est donc utile, si votre date de départ envisagée se situe après cette échéance, de vérifier votre relevé de carrière sur l'espace personnel de l'Assurance retraite et de recalculer manuellement si l'ajout de deux trimestres réputés cotisés suffit à franchir le seuil requis pour votre génération.
Un détail passe souvent inaperçu : cette majoration pour enfant ne se cumule pas automatiquement avec la majoration accordée au titre d'un congé parental. Une majoration de durée d'assurance peut aussi être accordée au titre d'un congé parental, mais elle ne se cumule pas avec les majorations pour enfant ; une comparaison est faite lors de l'examen des droits, et le résultat le plus avantageux pour l'assuré est retenu. Autant le savoir avant de monter un dossier sur de mauvaises bases, quitte à demander un rendez-vous conseil retraite pour trancher entre les deux options selon votre situation personnelle.
Sources : revue-fiduciaire.com | previssima.fr